现金日记账是企业日常财务工作中非常重要的一部分，它记录了企业现金收支的详细情况。正确填写现金日记账有助于企业及时掌握现金流动情况，确保财务数据的准确性和完整性。<

二、准备填写工具

在填写现金日记账之前，需要准备以下工具：

1. 现金日记账簿：确保账簿是合法的财务记录工具。

2. 笔记本或计算器：用于记录和计算数据。

3. 财务软件：如需要，可以使用财务软件辅助记录。

三、填写日期和账户信息

在现金日记账的第一行，填写日期和账户信息。日期应填写实际发生现金收支的日期，账户信息包括借方和贷方账户名称。

四、记录现金收入

在现金日记账中，现金收入应记录在借方。具体操作如下：

1. 在借方栏内填写收入金额。

2. 在贷方栏内填写收入来源，如销售、投资收益等。

3. 在摘要栏内简要说明收入原因。

五、记录现金支出

现金支出应记录在贷方。具体操作如下：

1. 在贷方栏内填写支出金额。

2. 在借方栏内填写支出用途，如购买原材料、支付工资等。

3. 在摘要栏内简要说明支出原因。

六、核对现金余额

在每次现金收支后，都要核对现金日记账的余额。具体操作如下：

1. 计算借方和贷方栏内的金额总和。

2. 将总和与实际现金余额进行核对。

3. 如有差异，及时查找原因并进行调整。

七、定期汇总和核对

定期对现金日记账进行汇总和核对，确保账目的准确性。具体操作如下：

1. 每月或每周对现金日记账进行汇总。

2. 将汇总数据与银行对账单进行核对。

3. 如有差异，及时查找原因并进行调整。

八、妥善保管现金日记账

现金日记账是企业的重要财务文件，应妥善保管。具体要求如下：

1. 将现金日记账存放在安全的地方，防止丢失或损坏。

2. 定期进行备份，以防数据丢失。

3. 如有需要，可邀请专业人员进行审计。

上海加喜财务公司对现金日记账如何正确填写？服务见解

上海加喜财务公司认为，正确填写现金日记账是企业财务管理的基础。我们建议企业在填写现金日记账时，应遵循以下原则：

1. 严格按照财务制度执行，确保数据的真实性和准确性。

2. 定期进行核对和汇总，及时发现并纠正错误。

3. 妥善保管现金日记账，防止数据泄露或丢失。

4. 如有疑问或困难，可寻求专业财务公司的帮助，以确保财务工作的顺利进行。上海加喜财务公司提供专业的现金日记账填写指导服务，帮助企业提高财务管理水平，降低财务风险。